Toivakan kunnanhallituksen esityslistalla maanantain 19.5. kokoukseen on muun muassa Toivakan kunnan kiinteistöohjelma 2035, neljännesvuosiraportti 1–3/2025, vuoden 2025 verotuloennustemuutos, Toivakan Lämpö Oy:n laina / kunnan takaus ja tytäryhteisöjen tilinpäätökset 2024. Lisäksi valtuuston toimikauden vaihtumisen vuoksi esityslistalla on useita esityksiä valtuustolle koskien lakisääteisiä valintoja kunnanhallituksen, lautakuntien ja muiden toimielinten jäsenten ja varajäsenten valitsemisiin liittyen.

Toivakan kunnan kiinteistöohjelma toimii taustaselvityksenä tulevaisuuden kiinteistöinvestointien päätöksille

Päätösehdotuksena on, että kunnanhallitus merkitsee Toivakan kiinteistöohjelman 2035 tiedoksi ja esittää sitä kunnanvaltuustolle tiedoksi.

Kiinteistöohjelma ei ole Toivakassa varsinainen päätösasiakirja, vaan se toimii taustaselvityksenä, kun kiinteistöinvestoinneista tehdään myöhemmin päätöksiä. Kiinteistöohjelmassa on esitetty toimenpide-ehdotuksia, jotka ovat konsulttina toimineen Brado Oy:n näkemyksiä kunnan kiinteistöjen kehittämisestä vuoteen 2035 asti tämänhetkiseen tietoon peilaten.

Kiinteistöohjelman avulla on mahdollista muodostaa kokonaiskuva kunnan omistamista ja ylläpidettävistä rakennuksista, mutta kunnan päätöksenteossa linjataan edelleen erikseen kaikki kiinteistöinvestoinnit esimerkiksi koulujen tai rakennuksista luopumisten osalta. Kiinteistöohjelman aikatauluehdotukset ovat niin ikään konsultin suosituksia ja ovat osittain riippuvaisia siitäkin, miten hyvinvointialueen tilakysymykset ratkaistaan pitemmällä aikajänteellä Toivakassa. Konsultti Brado Oy suosittelee joka tapauksessa koulu- ja päiväkotitilojen osalta hankesuunnittelun aloittamista hyvissä ajoin tulevaisuuden tarpeita varten, jolloin eri vaihtoehtoja ja vaikutuksia voitaisiin selvittää riittävästi ennen tulevaisuuden investointipäätöksiä.

Neljännesvuosiraportti kokoaa taloudellista tilannetta, toiminnan edistymistä sekä antaa arviointimahdollisuuden loppuvuoden kehitykselle

Kunnan tuloslaskelman mukaan käyttötalous on toteutunut budjetin mukaisesti ajalla 1.1.-31.3.2025. Toimintakatteen toteuma on 22 % budjettiin verrattuna ja ylijäämä 31.3.2025 on 233 993 euroa.

Toimintatuottoja on kirjattu vuoden ensimmäisen neljänneksen päättyessä 414 0306 euroa (10 % talousarviosta). Toimintakuluja kirjattiin 2 070 900 euroa (18 % talousarviosta). Verotuloja kirjattiin 1 410 999 euroa (24 % talousarviosta) ja valtionosuuksia 673 983 (26 % talousarviosta).

Vuosikatteeksi muodostui 419 272 euroa.

Pohjaehdotuksena on, että kunnanhallitus päättää merkitä neljännesvuosiraportin 1–3/2025 tiedoksi saaduksi.

Verotuloennusteen 2025 muutoksen vaikutukset kunnan talousarvioon

Veroennustekehikon päivitys perustuu pääosin kevään kuntatalousohjelman arvioihin verotulojen kehityksestä. Lisäksi on käyty keskusteluja verotulojen tulevien vuosien kehityksestä
valtiovarainministeriön kanssa. Ennusteessa on myös huomioitu verotilitykset huhtikuuhun asti, väestörakenne vuodelta 2024 sekä kiinteistöveron ennakkotiedot verovuodesta 2025.

Kaikki hallituksen kehysriihessä päätetyt veronkevennykset ovat huomioitu. Ansiotulojen parantunut kehitysarvio pitää kunnallisveroennusteen käytännössä muuttumattomana vuosina 2026–2027. Yhteisöveroennuste heikkenee samalla ajanjaksolla vain hieman. Kiinteistöveroennuste heikkenee verrattain selvästi eniten. Rakentamisen heikon kysynnän takia kiinteistövero pienenee keskimäärin noin 50 miljoonaa euroa/vuosi.

Muutos Toivakan kunnan talousarvioon 2025 on -142 000 euroa. Muutoksen jälkeen kunnan arvioitu ylijäämä vuodelle 2025 on 4 062 euroa.

Päätösehdotuksena on, että kunnanhallitus esittää valtuustolle, että kunnan veroennusteeseen vuodelle 2025 tehdään seuraavat muutokset: 1. kunnallisverotuottoa alennetaan 117 000 eurolla, 2. kiinteistöverotuottoa alennetaan 16 000 eurolla, 3. yhteisöveron tuottoa alennetaan 9 000 eurolla.

Toivakan Lämpö Oy:n investointilainan ja kunnan myöntämä takaus käsittelyssä

Toivakan Lämpö Oy, joka on kunnan kokonaan omistama yhtiö, suunnittelee uuden kaukolämpölinjan rakentamista MH-Betoni Oy:lle. Hankkeen kokonaiskustannukset ovat arviolta 125 000 euroa, ja liittymismaksu on 65 000 euroa, joka maksetaan kahden vuoden aikana. Investointi on tarkoitus rahoittaa lainalla, jonka takaajaksi Toivakan Lämpö Oy hakee kuntaa.

Kunnan näkökulmasta investointi ja takaus ovat perusteltuja, sillä kunnan rakennukset lämpiävät pääosin kaukolämmöllä, eikä kunnassa ole muita kaukolämmön tuottajia. Verkoston laajentaminen tukee huoltovarmuutta ja kunnan ydintoimintoja. Toivakan Lämpö Oy pyytää lainatarjoukset Keski-Suomen Osuuspankilta ja Kuntarahoitus Oyj:ltä, laina-ajaksi suunnitellaan 10 vuotta.

Kuntalain 129 §:n mukaan kunta voi myöntää takauksen, mikäli se ei vaaranna kunnan kykyä hoitaa lakisääteisiä tehtäviään eikä sisällä merkittävää taloudellista riskiä. Esityksessä todetaan, että takaus ei vaaranna kunnan taloutta ja että vastavakuudet kattavat mahdolliset riskit. Takaus kattaa myös lainan liitännäiskustannukset, kuten korot ja kulut, ja on voimassa, kunnes kaikki velvoitteet on maksettu.

Päätösehdotuksena on, että kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle, että Toivakan Lämpö Oy:lle myönnetään kunnan omavelkainen takaus 125 000,00 euron lainapääomalle. Takauksen vastavakuudeksi yhtiön tulee luovuttaa kunnalle lainan pääoman (ml. korot ja mahdolliset perimiskulut) kattava yritystakaus. Lisäksi yhtiön tulee maksaa takauksesta 0,3 %:n takausprovisio

vuoden viimeisen päivän mukaiselle jäljellä olevalle lainamäärälle.

Samalla kunnanhallitus esittää, että kunnanvaltuusto oikeuttaa kunnanhallituksen hyväksymään lainan tarkemmat ehdot sen jälkeen, kun ne ovat tiedossa.

Tytäryhteisöjen tilinpäätökset 2024

Kunnan tytäryhteisöjen hallitukset ovat hyväksyneet yhtiökohtaiset tilinpäätökset.

Toivakan kunnan hallintosäännön 22 § mukaan kunnanhallitus vastaa omistajaohjauksesta ja siihen oleellisena osana kuuluu tytäryhtiöiden tilinpäätösten käsittely.

Toivakan kunnan 100 prosenttisesti omistamat tytäryhtiöt ovat Toivakan Lämpö Oy ja Kiinteistö Oy Toivakanhaka. Kiinteistö Oy Toivakanhakan tilikauden 2024 voitto oli 631 590,62 € ja Toivakan Lämpö Oy:n tappio oli 72 263,15 €.

Päätösehdotuksena on, että kunnanhallitus merkitsee tiedoksi tytäryhtiöiden tilinpäätökset vuodelta 2024.

Lisätietoja:

Kunnanhallituksen puheenjohtaja Heidi Hakkarainen, p. 040 52 31 633

Esittelijä vt. kunnanjohtaja Touko Aalto, p. 040 51 69 332

Koko esityslista luettavissa täällä.