Kunnanvaltuusto
Pöytäkirja 13.06.2022/Pykälä 28

Kh 30.05.2022 § 129 

Valmistelija Kunnanjohtaja Helena Vuopionperä-Kovanen, 050 307 6114, talous- ja halintosihteeri Henna Breilin, 040 5908 235

Tulorahoituksen kehittyminen

Kunnan alkuvuoden verotulot toteutuivat kokonaisuutena 2,7 milj. euron suuruisina. Talouarvioon verrattuna kunnan tulovero toteutui 28,7 %:sesti ja osuus yhteisöveron tuotosta 61,9 %:sesti. Kuntaliiton huhtikuussa päivittämä veroennustekehikko näyttää, että Toivakan kunnan osalta kunnan tuloverojen osalta on odotettavissa pientä laskua talousarvioon verrattuna. Talousarviossa kunnallisveroennuste on 7 440 000 €.

Vuonna 2022 tehdään kaksi muutosta ansiotuloista tehtäviin vähennyksiin, joilla on negatiivisia vaikutuksia kunnallisveron tuottoon. Toinen liittyy korotettuun matkakuluvähennykseen vuonna 2022. Hallituksen esiteyksessä ehdotetut muutokset vähentävät kuntien verotuloja yhteensä 101 miljoonaa euroa. Verotulomuutos komsensoidaan valtionosuusjärjestelmän kautta.

Toinen muutos liittyy hallituksen esitettyyn aikaistettuun sosiaalietuuksien indeksikorotukseen, joka vaikuttaa eläketulovähennysten enimmäismääriin. Alustavan arvion mukaan toimi vähentää kunnallisveroa vuosikohtaisesti arviolta noin 30 miljoonalla eurolla. Koska kyse on indeksitarkistuksesta, eikä veroperustemuutoksesta, niin tätä ei kompensoida kunnille.

Yhteisö- ja kiinteistöveroennuste

Yhteisöveroennuste perustuu osin toimintaylijäämän päivitettyyn kehitysarvioon sekä alkuvuoden tilitystietoihin. Kuluvan vuoden hyvän kehitykseen taustalla löytyy pääosin verovuoden 2021 parantunut maksuunpanoarvio ja alkuvuonna hyvin kertyneet lisäennakot. Parantunut verovuosi 2021 heijastuu myös positiivisesti tulevien vuosien kehityksiin.

Verovuoden 2022 kiinteistöverotiedot perustuvat Verohallinnon maaliskuun lopussa julkaistuun ennakkotietoon. Ennakkotieto on aiempia arvioita korkeampi. Kasvu johtuu erityisesti siitä, että rakennusten verotusarvot ovat kasvaneet, koska niiden jälleenhankinta-arvoja on korotettu. Syy tehtyyn korotukseen löytyy rakennuskustannusten kallistumisessa. Muutos parantaa kiinteistöveron vuosikohtaista tuottoa noin 50 miljoonalla eurolla. Oletus että noin 10 %:ia maksettavasta erääntyisi maksuun seuravana vuonna sovelletaan myös tässä veroennusteessa.

Toimintatuotot ja -kulut

Tammi-maaliskuun toimintatuotot kehittyivät kokonaisuutena lähes arvioidun mukaisesti (toteuma-% 22,5. Vuonna 2021 toteuma oli 22,4 %). Puun myyntituotot toteutuivat 140,7 %sesti. Talousarviossa oleva Paloskylän leirikeskuksen myyntivoitto tuloutuu huhtikuussa ja maa- ja vesialueiden vuokrat tuloutuvat joulukuussa.

Toimintamenot toteutuivat arvioidun mukaisesti eli toteuma-% oli 24,6 %. Vuoteen 2021 verrattuna kulut olivat 516 252 € suuremmat. Kulujen nousu liittyy lähinnä Kshp:n kunnille antamaan talousarvioon 2022. Omaishoidon tuki ja ikääntyvien tehostetun palveluasumisen palvelusetelikulut on hienoisessa nousussa talousarvioon nähden.

Kunnan käyttöomaisuusinvestoinnit olivat alkuvuonna 417 331,29 €. Kunta osti yksityiseltä toimijalta päiväkotirakennnuksen ja sen remontti kunnan tarpeisiin valmistui toukokuussa 2022. Tila on myös kalustettu. Tila otettiin palvelukäyttöön toukokuun 2022 puolivälissä. Etäluettavat vesimittarit on hankittu ja vaihtotyö näiden osalta tapahtuu kesäkuussa 2022. Kaavoitus etenee suunnitellusti. Myös kunnan palvelimet on vaihdettu. Piha-alueiden hoitokone on hankittu keväällä 2022  ja Dynasty 10 otettu käyttöön huhtikuussa 2022.

Kunnan ylijäämä maaliskuun 2022 lopussa on 482 373 €.

Palvelualueiden toteumat 31.3.2022 (ulkoinen, 1 000 €))

  Tuotot Kulut Kate

Hallintopalvelut 2 -334 -332 26,9 %

Perusturvaltk  145 -2 322 -2 178 24,4 %

Sivistysltk  137 -1 071 -934 24,2 %

Ympäristöltk  7 -43 -35 44,2 %

Tekninen toimi 236 -469 -233 31,8 %

Esittelijä Kunnanjohtaja Helena Vuopionperä-Kovanen

Päätösehdotus Kunnanhallitus merkitsee talouskatsauksen 1-3/2022 tiedokseen ja esittää sitä edelleen valtuustolle tiedoksi.

Päätös Merkittiin tiedoksi.

Kv 13.06.2022 § 28  

110/02.02.02/2022  

Päätösehdotus kunnanvaltuusto merkitsee talouskatsauksen 1-3/2022 tiedoksi.

Päätös Merkittiin tiedoksi.